Головна » симптоми вуха » Реєстр сплати ПДФО в 1с 8.3 неправильно. Налаштування обліку заробітної плати

Реєстр сплати ПДФО в 1с 8.3 неправильно. Налаштування обліку заробітної плати

Пропонуємо розглянути нюанси по нарахуванню та утриманню ПДФО в програма 1С 8.3. І як правильно підготуватися до звітності за формами 2-ПДФО і 6-ПДФО.

Важливим пунктом є налагодження в 1С «Реєстрація в податковому органі», яка відповідає за здачу звітності в податкову службу. Проходимо на вкладку меню «Главное» і вибираємо «Організації».

Заходимо в нашу організацію, тиснемо «Ще» і в випадаючому списку вибираємо пункт «Реєстрація в податковому органі»:

Наступною важливою налаштуванням є «Налаштування зарплати» в розділі «Зарплата і кадри».

Переходимо в розділ «Загальні настройки» і вказуємо в пункті «Облік розрахунків по заробітній платі та кадровий облік ведуться» - «У цій програмі» для того, щоб відповідні розділи були доступні.

Тут проходимо на закладку «ПДФО», в якій вказуємо порядок застосування стандартних вирахувань «Наростаючим підсумком протягом податкового періоду»:

Тариф страхових внесків - «Організації, які застосовують ОСН, крім с / г виробників».

Ставка внеску від нещасних випадків - вказуємо ставку в процентному еквіваленті.

Всі вироблені нарахування формуються на підставі коду доходу для фізичних осіб, який можна переглянути у вбудованому довіднику «Види доходів ПДФО».

Даний довідник можна відкоригувати, для цього повертаємося в «Налаштування зарплати», розгортаємо розділ «Класифікатори» і проходимо по посиланню «ПДФО»:

Після чого відкривається віконце «Параметри розрахунку ПДФО» і заходимо на потрібну вкладку «Види доходів ПДФО»:

Для настройки оподаткування ПДФО по нарахуваннях і утриманнях в віконці «Налаштування зарплати» розгортаємо розділ «Розрахунок зарплати»:

Для початку обліку зарплати і ПДФО встановлених параметрів досить. Але не забувайте оновлювати конфігурацію на актуальну.

Нарахування і розрахунок ПДФО відбувається за кожен отриманий фактичний дохід щомісяця в кінці звітного періоду (місяця) за документами «Нарахування зарплати», «Відпустка», «Лікарняний лист» та інші. Розглянемо документ «Нарахування зарплати».

Суми податку по кожному співробітнику будуть відображені на вкладці «ПДФО»:

Цю ж інформацію можна переглянути в проводках:

На підставі документа формується запис в реєстрі «Облік доходів для обчислення ПДФО» і відбувається заповнення форм звітності:

Видатковий касовий ордер на видачу готівки ДС;

Дата проведення документа буде датою утримання податку.

Приділимо увагу документу «Операція обліку ПДФО». По ньому розраховується ПДФО з дивідендів, відпускних та іншої матеріальної вигоди. Щоб створити документ потрібно пройти на вкладку «Зарплата і кадри», розділ «ПДФО» і натиснути посилання «Усі документи по ПДФО».

Потрапляємо в журнал. Для формування нового документа тиснемо «Створити» і зі списку вибираємо потрібний варіант:

Запис в регістрі «Розрахунки платників податків з бюджетом по ПДФО» формує практично кожен документ, який зачіпає ПДФО.

Розглянемо на прикладі документа "Списання з розрахункового рахунку». Перейдемо на вкладку «Зарплата і кадри» і відкриємо пункт «Відомості в банк»:

Створимо даний документ. І на підставі зробимо списання з р / с:

А також руху по регістрах.

У даній статті я хочу розглянути аспекти нарахування та утримання ПДФО в 1С 8.3, а також підготовку звітності за формами 2-ПДФО і 6-ПДФО.

Налаштування реєстрації в податковому органі

Найбільш важлива настройка, без неї не вдасться здати звітність до контролюючих органів. Зайдемо в довідник «Організації» (меню «Главное» - «Організації»). Вибравши потрібну організацію, натискаємо кнопку «Ще ...». У списку вибираємо «Реєстрація в податкових органах»:

Потрібно уважно заповнити всі реквізити.

Налаштування обліку заробітної плати

Дані настройки здійснюються в розділі «Зарплата і кадри» - «Налаштування зарплати».

Зайдемо в «Налаштування» і вкажемо, що облік ведеться в нашій програмі, а не у зовнішній, інакше всі розділи, пов'язані з обліком кадрів і зарплати, які не будуть доступні:

На закладці «ПДФО» потрібно вказати, в якому порядку застосовуються стандартні відрахування:

На закладці «» потрібно вказати, за яким тарифом обчислюються страхові внески:

Будь-які нарахування фізичним особам проводяться за кодом доходу. Для цього в програмі існує довідник «Види доходів ПДФО». Щоб подивитися і, при необхідності, скорегувати довідник, потрібно повернутися до вікна «Налаштування зарплати». Розгорнемо розділ «Класифікатори» і натиснемо на посилання «ПДФО»:

Відкриється вікно налаштувань параметрів розрахунку ПДФО. На відповідній закладці знаходиться згаданий довідник:

Щоб налаштувати оподаткування ПДФО за кожним видом нарахувань і утримань, потрібно у вікні «Налаштування зарплати» розгорнути розділ «Розрахунок зарплати»:

У більшості випадків даних налаштувань для початку обліку зарплати і ПДФО досить. Зазначу тільки, що довідники можуть оновлюватися при оновленні конфігурації програми в залежності від зміни законодавства.

Облік ПДФО в 1С: нарахування та утримання

ПДФО нараховується по кожній сумі фактично отриманого доходу окремо за період (місяць).

Сума ПДФО розраховується і нараховується такими документами, як ««, ««, «» і так далі.

Як приклад візьмемо документ «Нарахування зарплати»:

Отримайте 267 відеоуроків по 1С безкоштовно:

На закладці «ПДФО» ми бачимо розраховану суму податку. Після проведення документа створюються такі проводки по ПДФО:

Також документ створює записи в регістрі «Облік доходів для обчислення ПДФО», за яким в подальшому заповнюються форми звітності:

Фактично утриманий податок з працівника відображається в обліку при проведенні документів:

Операція обліку ПДФО.

На відміну від нарахування, датою утримання податку є дата проведеного документа.

Окремо слід розглянути документ «Операція обліку ПДФО». Він передбачений для розрахунку ПДФО з дивідендів, відпускних та іншої матеріальної вигоди.

Документ створюється в меню «Зарплата і кадри» в розділі «ПДФО», посилання «Усі документи по ПДФО». У вікні зі списком документів при натисканні кнопки «Створити» з'являється список, що випадає:

Майже всі документи, так чи інакше зачіпають ПДФО, створюють записи в регістрі «Розрахунки платників податків з бюджетом по ПДФО».

Як приклад розглянемо формування записів регістру податкового обліку документом «Списання з розрахункового рахунку».

Додамо документ «» (меню «Зарплата і кадри» - посилання «Ведомости в банк») і на її підставі створимо «Списання з розрахункового рахунку»:

Після проведення подивимося проводки і руху по регістрах, які сформував документ:

Формування звітності по ПДФО

Вище я описав основні регістри, які беруть участь при формуванні основних звітів по ПДФО, а саме:

У вікні зі списком документів натиснемо кнопку створити і заповнимо довідку по співробітнику:

Документ не формує проведень і записів в регістри, а служить тільки для друку.

(Розділ 2):

Звіт відноситься до регламентованої звітності. Перейти до його оформлення можна також з розділу «ПДФО», меню «Зарплата і кадри», або через меню «Звіти», розділ «Звітність 1С», «Регламентовані звіти».

Приклад заповнення другого розділу:

Перевірка утриманого та нарахованого ПДФО

Для перевірки правильності нарахування та сплати податку до бюджету можна використовувати ««. Він знаходиться в меню «Звіти», розділ - «Стандартні звіти».

Відповідаючи на питання наших користувачів і клієнтів, сьогодні ми розглянемо процес правильного заповнення та формування такого досить поширеного документа, як довідка.

Розглядати процес будемо в конфігурації 1С Бухгалтерія Підприємства версії 8.3. Точно ті ж дії для формування довідки 2-ПДФО потрібно виконати і в Зарплата і Управління Персоналом 3.0.

Буде показана процедура формування довідки 2-ПДФО для податкової і окремо процедура формування довідки 2-ПДФО для співробітників. Виходимо з того, що база даних нашого підприємства наповнена даними та в ній і їм.

Заповнення довідки 2-ПДФО для податкової (ИФНС)

Для створення довідки 2-ПДФО для податкової потрібно, перебуваючи на головній сторінці, перейти в меню «Зарплата і Кадри».

Тут і стає доступним вибір можливим вибір варіантів формування довідки 2-ПДФО. Тобто для податкової або для співробітників.

Вибираємо «2-ПДФО для передачі в ИФНС» і потрапляємо в журнал документів, де зберігаються сформовані раніше довідки 2-ПДФО для передачі до податкового органу. У нас, в демонстраційній базі даних журнал порожній. Варто відзначити, що якби у нас було кілька організацій і були б сформовані для них довідки 2-ПДФО, то відбір можна було б виконати вибравши організацію зі списку і встановивши галочку активації відбору. Також інтерфейс журналу дозволяє виконати пошук по документам і друк довідок.

Згенеруємо новий документ натиснувши на кнопку «Створити».

Заповнюємо необхідні реквізити. Вибираємо рік і вказуємо організацію. Деякі обов'язкові реквізити програма підставить самостійно на підставі цих даних. Таке можливо при коректному заповненні довідника організацій і картки обраної організації.

Вказуємо варіант, який визначає вид довідки. дату і номер програма підставить автоматично, при необхідності їх можна редагувати.

Визначаємо і вказуємо обов'язково як буде фіксуватися в податковій наша нова довідка, вибираємо вид - «Вихідна», «коригування», «анулюється». Якщо документ коригуючий, то внесемо додатково і номер коригування. Припустимо, що ми робимо вихідну, тобто первісну довідку.

Перевіряємо заповнені реквізити і натискаємо кнопку «Заповнити».

Якщо облік налаштований і ведеться вірно, то в результаті, в табличній частині буде сформований список. Цей реєстр співробітників і потрібен для відправки до податкового органу. У разі спроби формування звіту по організації або періоду, в якому не було вихідних даних програма продемонструє попередження.

Тепер документ-довідку можна записати і / або провести. Перевіривши правильність сформованих даних можна вивантажити довідку в форматі * .xml для подальшої відправки. Натиснувши на кнопку «Вивантажити» ми зможемо зберегти файл xml з потрібним назвою в папку для подальшої обробки програмою пересилання в ИФНС.

Також, при наявності підключення до відповідних сервісів, можна скористатися можливістю перевірки і відсилання реєстру довідок 2-ПДФО в ИФНС через мережу Інтернет.

І, нарешті, можна сформовані дані вивести на друк. Для цього потрібно клікнути однойменну кнопку інтерфейсу.

Виберемо потрібний нам варіант друкованої форми і програма сформує друкований документ. У нашому випадку, якщо вибрати друк довідки, то система згенерує довідки для кожного співробітника зі списку.

Заповнення довідки 2-ПДФО

Аналогічно розглянутому вище випадку, переходимо з форми головної сторінки програми по кнопці меню «Зарплата і кадри» і далі вибираємо «2-ПДФО для співробітників».

У відкритому журналі, також аналогічно, натискаємо кнопку «Створити» для формування нового документа «Довідка 2-ПДФО для співробітників». Відбір по організації подібний нагоди з довідкою для податкової.

Тепер відкрився створений новий документ.

Вводимо організацію, поля ОКТМО і ИФНС заповняться автоматично. Відбудеться це, природно, за умови повного і правильного заповнення облікової картки організації. Далі вибираємо співробітника.

Потім переходимо до вибору варіанту формування. Вибрати можна зведене формування і формування в розрізі ОКАТО / КПП і ставок податку. Якщо виберемо другий варіант, то потрібно буде уважно відредагувати заповнені автоматично раніше поля «ОКТМО» і «ИФНС».

Після формування довідки виконуємо перевірку, натиснувши на відповідну кнопку. Якщо в даних будуть неточності, то програма повідомить про помилку. потім, в разі необхідності, друкуємо довідку 2-ПДФО для співробітника.

Друкуємо документ. Варто відзначити, що якщо довідка буде сформована за попередні періоди, то її друкована форма буде відповідати тій формі, яка діяла на момент, зазначений в періоді формування.

Так формуються довідки 2-ПДФО в програмі 1С Бухгалтерія Підприємства 8.3 і 1C Зарплата і Управління 3.0 Персоналом 8.3.

Перерахування ПДФО до бюджету в 1С ЗУП

У цій статті розглянемо питання обліку податку на доходи фізичних осіб, а також оформлення операцій перерахування даного податку в бюджет в конфігурації Зарплата і управління персоналом 3.1. Згідно із законодавством поточний розмір даного податку 13% від всієї суми нарахування за мінусом відрахувань. Найбільш поширені це відрахування на дітей, майнове відрахування і інші. Відрахування застосовуються в такий спосіб - вони віднімаються з оподатковуваної бази співробітника організації до того, як буде розрахований і утримано ПДФО. Податок на доходи фіз. осіб утримується майже з усіх доходів, таких як заробітна плата, відпускні, матеріальна допомога та інші.

Перейдемо до оформлення операцій в програмі. Виберемо розділ "Зарплата" і далі пункт "Нарахування зарплати і внесків". Створюємо документ, вибираємо місяць, за який відбуватиметься нарахування, і виберемо організацію. Далі заповнимо дані на закладці "Нарахування". Для зручності це можна зробити по кнопці "Заповнити", але також можна і здійснювати підбір співробітників по черзі. Після чого таблична частина буде заповнена і буде розрахований ПДФО за кожним працівником на закладці "ПДФО".

Якщо на будь-яких співробітників є відрахування, то суми податку будуть визначатися з урахуванням даних відрахувань. Після чого залишається провести документ нарахування, в результаті чого відбудеться утримання податку та дані потраплять в регістр податкового обліку.

Далі здійснюється реєстрація відомості на видачу зарплати. Це може бути відомість в касу або банк, якщо в організації використовується, наприклад, зарплатний проект, або відомості на рахунку. Як правило утримання та перерахування ПДФО відбувається в той же момент. Для цього призначена відповідна настройка в документі.

Перейдемо до розділу "Виплати" і виберемо пункт "Ведомости в касу". Створимо новий документ і заповнимо. Щоб побачити разом із зарплатою перераховується ПДФО чи ні, необхідно натиснути на посилання "Виплата зарплати і перерахування ПДФО".

При необхідності по кнопці "Друк" можна сформувати друковану форму "Реєстр перерахованих сум ПДФО". У тому випадку, якщо ПДФО перераховується не в повному розмірі або дата перерахування не збігається з датою виплати зарплати, необхідно зняти галочку "Податок перераховується разом із зарплатою".

Після чого з'явиться посилання "Ввести дані про перерахування ПДФО". Натискаємо і потрапляємо в форму списку документів "Перерахування ПДФО до бюджету". Тут необхідно відобразити новий документ по перерахуванню ПДФО до бюджету, в результаті чого буде вироблено його відображення в облікових регістрах. Крім цього документ сформує реєстр сум податку, які були сплачені в розрізі працівників організації. Це дозволить оцінити, чи коректно нараховані та розподілені суми ПДФО.

Заповнений документ буде виглядати наступним чином:

Залишається його провести і також при необхідності сформувати "Реєстр перерахованих сум ПДФО".

Якщо налаштований обмін з бухгалтерією, то даний документ можна перевантажити і після чого в ній будуть створені відповідні проводки. Також існують різні зовнішні обробки, які дозволяють виробляти перерахування ПДФО з розподілом сум по працівникам.

Якщо у Вас залишилися питання по роботі з печаткою цінників і етикеток в 1С 8.3 Управління Торгівлею, ми з радістю відповімо на них в рамках безкоштовної консультації.

У програмі 1С Підприємство 8.3 Зарплата і управління персоналом, ред.3 це можна зробити через меню для передачі в ИФНС:

За кнопці Створити формуємо відомості:

Вид довідки вибираємо Щорічна звітність з кодом 1; О не можливості утримання ПДФО з кодом 2;
При виборі організації (в нашому випадку - це Крон-Ц) заповняться ИФНС і ОКТМО / КПП:

Натиснувши на кнопочку Відкрити навпроти ОКТМО / КПП, можна побачити і відредагувати відомості про реєстрацію в податковому органі:

Саме вибором ОКТМО / КПП в 1С 8.3 регулюється можливість подання окремих відомостей 2 ПДФО за відокремленому підрозділу.

Табличну частину сформуємо, натиснувши на кнопку Заповнити:

При цьому графа Перераховано заповниться, якщо сформовані записи журналу документів Перерахування ПДФО до бюджету (меню Податки і внески) в 1С 8.3 ЗУП ред.3:

Запис Перерахування ПДФО до бюджету може сформуватися безпосередньо з Ведомости в касу або Ведомости в банк, якщо за гіперпосиланням Виплата зарплати і перерахування ПДФО встановлено галочка Податок перерахований разом з оплатою:

Детальніше як враховується ПДФО утриманий в 1С 8.3 ЗУП дивіться в нашому відео:

Але повернемося до формування Відомостей за формою 2 ПДФО. За кнопці Друк можемо сформувати Реєстр з 2014 року або Реєстр додатковий:

Зразок заповнення реєстру відомостей про доходи до довідок 2-ПДФО в 1С 8.3 ЗУП

Реєстр з 2014 року містить такі відомості в табличній частині: номер довідки, ПІБ физ.лица, дату народження. Саме така форма передбачена нормативними документами:

Але іноді податкові інспекції просять розширені відомості. Для подачі таких відомостей можна використовувати форму Реєстру додатковий з 2014 року, де в таблиці є ще 4 шпальти з сумами доходу, обчисленого, утриманого та перерахованого податку:

Якщо в Реєстрі підсумком йде кількість довідок, то в Реєстрі додатковому вважаються і підсумкові суми доходу та податків.

Як сформувати реєстр відомостей про доходи для 2-ПДФО в 1С 8.3 Бухгалтерія

Використовуємо розділ Зарплата і кадри - 2 ПДФО для передачі в ИФНС. Решта порядок формування Реєстру ПДФО в 1С 8.3 аналогічний розглянутому вище:

Заповнення реєстру відомостей про доходи 2-ПДФО для відокремлених підрозділів в 1С 8.3 Бухгалтерія 3.0 (Проф і базової)

Відзначимо, що для відокремлених підрозділів автоматично заповнити 2 ПДФО можна тільки в варіанті 1С 8.3 Бухгалтерія КОРП, де для відокремлених підрозділів зможемо вказати свої ОКТМО / КПП. Для цього:

Приймемо в ці відокремлені підрозділи співробітників;
Потім виконаємо нарахування зарплати та утримання податку в розрізі цих ОКТМО / КПП.

У типових конфігураціях 1С 8.3 Бухгалтерія базової і ПРОФ такої можливості немає. Але давайте розглянемо, як «обхитрити» програму і все ж отримати довідки 2 ПДФО і Реєстр в 1С 8.3 Бухгалтерія Базова і ПРОФ.

Спосіб 1. Для відокремлених підрозділів з невеликою кількістю співробітників

Заповнюємо 2 ПДФО за основним набору ОКТМО / КПП, залишаємо тільки співробітників відокремленого підрозділу, фіксуємо дані по співробітниках, міняємо в шапці набір ОКТМО / КПП на потрібний, відновлюємо (вручну) дані і формуємо Реєстр.

Цей варіант прийнятний для відокремлених підрозділів з невеликою кількістю співробітників. Виходимо з того, що в бухгалтерії вважають зарплату саме невеликі компанії.

Крок 1

З меню Зарплата і кадри створюємо новий набір відомостей ПДФО для передачі в ИФНС. При виборі організації (у нас в прикладі - Сервіслог) заповнилися ОКТМО / КПП 45395000/771001001:

Саме з цього ОКТМО / КПП був врахований податок на доходи фіз.осіб в програмі 1С 8.3 всіх співробітників. Але, наприклад, потрібно здати відомості по Пушкіну Олександру Сергійовичу, який працював у відокремленому підрозділі з іншим ОКТМО / КПП.

крок 2

Натискаємо на кнопку Заповнити. Заповнюємо форму усіма працюючими співробітниками. При цьому заповнюються всі відомості по ним:

крок 3

Видаляємо всіх співробітників, крім співробітників відокремленого підрозділу. За прикладом залишаємо в таблиці тільки Пушкіна А.С. Можливо, коригуємо номер довідки. Можна навпаки - використовувати кнопку Підбір і відразу підібрати співробітників відокремленого підрозділу.

крок 4

Фіксуємо дані. Наприклад, за допомогою скріншота зафіксуємо дані по Пушкіну А.С:

крок 5

Міняємо в шапці документа набір ОКТМО / КПП на набір ОКТМО / КПП відокремленого підрозділу:

крок 6

Можна програміста попросити галочку додати Не змінювати табличні дані при виборі інших ОКТМО / КППі прописати в конфігураторі 1С Бухгалтерія 3.0 таку можливість. Тоді і вручну заповнювати дані не довелося б. Але поки такої галки немає. Дані обнуляються, але їх, використовуючи раніше зроблені скріншоти, відновлюємо вручну по співробітнику.

крок 7

Записуємо документ і формуємо Реєстру та довідки. В результаті вийшов набір відомостей для відокремленого підрозділу. Ще один набір відомостей формуємо по всім іншим співробітникам за основним набору ОКТМО / КПП, при цьому видаляємо з табличній частині Пушкіна А.С.

Так, не дивлячись на облік даних по одному набору ОКТМО / КПП, в 1С 8.3 сформувався реєстр ПДФО за іншим набору. Але завжди слід перевіряти вводяться вручну дані. Звичайно, це рішення не дуже гарне, так як робиться не автоматично і вимагає багато роботи.

Як внести ОКТМО / КПП відокремленого підрозділу в 1С Бухгалтерія ред.3

Внести додаткові відомості про реєстрацію (ще один набір ОКТМО / КПП) в 1С Бухгалтерія ред.3 можна перейшовши за посиланням Ще в картці організації:

Вносимо додаткові відомості про реєстрацію - ще один набір ОКТМО / КПП:

спосіб 2

Застосовуємо «хитрість». Суть цієї хитрості в тому, що розраховуємо співробітників всіх, крім співробітників відокремленого підрозділу. При цьому у нас встановлена основна ИФНС організації. Потім встановлюємо ИФНС відокремленого підрозділу в якості основної для організації і проводимо розрахунок, виплату та перерахування зарплати співробітників відокремленого підрозділу:

незаперечний плюс: Потрібні ОКТМО / КПП фіксуються в регістрах. І ми не тільки довідки 2 ПДФО з Реєстром правильно по відокремленому підрозділу сформуємо, а й, наприклад, Регістр податкового обліку з ПДФО;
мінусцього варіанту - не забувати при перерахунках, виплати зарплати і при перерахування ПДФО, правильно виставляти основну ИФНС.

Отже, як це зробити розберемо по кроках на прикладі.